2010年第三季度报告正文在福建龙溪轴承股份有限公司

 来源：www.zc2012.com     编辑： wumengyao   时间：10-10-27
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2010年第三季度报告正文

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
相关公司股票走势

龙溪股份11.09+0.262.40%
片仔癀55.51+0.530.96%
兴业银行28.11-0.37-1.30%
中国银行3.51-0.05-1.40%
工商银行4.45-0.08-1.77%
确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4

　　公司负责人姓名 曾凡沛

　　主管会计工作负责人姓名 陈晋辉

　　会计机构负责人（会计主管人员）姓名 何惠川

　　公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 主要会计数据及财务指标
      币种:人民币
      本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)

　　总资产(元) 1,266,507,836.93 1,146,848,237.65 10.43

　　所有者权益（或股东权益）(元) 840,550,171.94 805,211,537.06 4.39

　　归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.80 2.68 4.478

　　年初至报告期期末

　　（1－9月） 比上年同期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额(元) 103,388,959.21 1,291.29

　　每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.34 1,291.29

　　报告期

　　（7－9月） 年初至报告期期末

　　（1－9月） 本报告期比上年同期增减(%)

　　归属于上市公司股东的净利润(元) 23,198,393.29 69,656,506.43 81.62

　　基本每股收益（元/股） 0.0773 0.2322 81.62

　　扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.062 0.208 55.92

　　稀释每股收益（元/股） 0.0773 0.2322 81.62

　　加权平均净资产收益率（%） 2.79 8.45 增加1.12个百分点

　　扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.24 7.56 增加0.56个百分点

　　扣除非经常性损益项目和金额：

　　单位：元 币种:人民币

　　项目 年初至报告期期末金额

　　（1－9月）

　　计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,767,200.00

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 3,642.21

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,337,687.59

　　所得税影响额 -2,194,756.90

　　少数股东权益影响额（税后） -573,930.66

　　合计 7,339,842.24

　　2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

　　单位：股

　　报告期末股东总数（户） 22,528

　　前十名无限售条件流通股股东持股情况

　　股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类

　　漳州市机电投资有限公司 94,166,400 人民币普通股 94,166,400

　　漳州片仔癀集团公司 27,067,400 人民币普通股 27,067,400

　　北京华隆进出口公司 19,259,300 人民币普通股 19,259,300

　　万利达集团有限公司 14,992,900 人民币普通股 14,992,900

　　中国银行－易方达积极成长证券投资基金 8,206,588 人民币普通股 8,206,588

　　中国银行－招商先锋证券投资基金 6,822,697 人民币普通股 6,822,697

　　中国银行股份有限公司－易方达中小盘股票型证券投资基金 6,500,365 人民币普通股 6,500,365

　　中国工商银行股份有限公司－招商中小盘精选股票型证券投资基金 4,487,662 人民币普通股 4,487,662

　　华夏成长证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 3,000,000

　　中国工商银行股份有限公司－易方达行业领先企业股票型证券投资基金 2,380,368 人民币普通股 2,380,368

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用 不适用

　　3.1.1 资产负债表增减变化情况及简要分析：

　　单位:元

　　项目 报告期末 年初数 增减额 变动比例%

　　货币资金 220,931,596.62 231,732,085.86 -10,800,489.24 -4.66

　　应收票据 123,527,820.82 75,575,067.94 47,952,752.88 63.45

　　应收账款 160,191,944.98 124,297,581.73 35,894,363.25 28.88

　　预付款项 74,432,707.87 46,710,438.88 27,722,268.99 59.35

　　存货 260,862,968.07 241,034,025.22 19,828,942.85 8.23

　　可供出售金融资产 11,982,356.60 15,922,450.00 -3,940,093.40 -24.75

　　无形资产 67,188,236.87 56,337,118.80 10,851,118.07 19.26

　　短期借款 39,500,000.00 97,560,000.00 -58,060,000.00 -59.51

　　应付票据 66,333,791.13 28,727,103.33 37,606,687.80 130.91

　　应付账款 95,461,462.94 72,518,534.45 22,942,928.49 31.64

　　应付职工薪酬 34,122,917.77 23,483,627.28 10,639,290.49 45.31

　　应交税费 12,459,697.29 19,623,469.69 -7,163,772.40 -36.51

　　应付股利 894,102.22 3,705,151.89 -2,811,049.67 -75.87

　　其他应付款 6,788,947.10 5,131,989.86 1,656,957.24 32.29

　　长期借款 13,000,000.00 13,000,000.00 100.00

　　专项应付款 119,752,425.06 53,096,000.00 66,656,425.06 125.54

　　递延所得税负债 2,224,482.13 3,817,675.08 -1,593,192.95 -41.73

　　未分配利润 290,191,331.21 250,534,824.78 39,656,506.43 15.83

　　、 货币资金的变动，主要是当年生产经营盈余用于技改项目的资金投入、归还流动资金借款及分配2009年度股利。

　　B、 应收票据的变动，主要是报告期末收到的未到期汇票增加；其中：母公司汇票增加88万元、子公司福建三齿增加3564万元、永安轴承增加1183万元等。

　　C、 应收账款的变动，主要是受货款跨期结算影响增加；其中：母公司增加1495万元，子公司福建三齿增加1212万元、永安轴承增加975万元等。

　　D、 预付账款的变动，主要是技改项目投资进度加快，预付的设备与工程款增加，及为规避原辅材料涨价带来的负面影响，预付的购买材料款增加；其中：母公司增加2242万元，子公司福建三齿增加337万元，永安轴承增加149万元等。

　　E、 存货的变动，主要是生产规模扩大及规避原辅材料涨价影响储备量增加；其中：母公司增加837万元，子公司福建三齿增加1572万元，永安轴承需求增加、消化库存417万元等。

　　F、 可供出售金融资产的变动，主要是子公司福建三齿对兴业银行投资按期末公允价值计量减少及闽发证券清算赔偿的部分股票。

　　G、 无形资产的变动，主要是子公司福建三齿购买高源B厂区土地使用权增加1162万元及报告期无形资产摊销的影响。

　　H、 短期借款的变动，主要是流动资金借款归还减少。

　　I、 应付票据的变动，主要是增加以银行承兑汇票承付购货款；其中：母公司以汇票支付购货款增加52万元、永安轴承增加203万元、福建三齿增加3506万元等。

　　J、 应付职工薪酬的变动，主要是社保统筹未结算增加及年终绩效奖金预提；其中：母公司增加765万元、子公司永安轴承增加48万元、漳州金田增加294万元。

　　K、 应交税费的变动，主要是各项税款的跨月入库差额的影响；其中：母公司减少437万元、子公司福建三齿减少209万元、永安轴承减少45万元、长沙波德减少11万元、福建金柁减少18万元等。

　　L、 应付股利的变动，主要是子公司永安轴承支付少数股东分红款。

　　M、 其它应付款的变动，主要是电费发票未到预提增加；其中：母公司增加34万元、子公司永安轴承增加7万元、漳州金驰增加9万元、漳州金田增加115万元等。

　　N、 长期借款的变动，主要是母公司借入的特种关节轴承技改项目贷款300万元及子公司永安轴承借入车用轴承技术改造项目贷款1000万元。

　　O、 递延所得税负债的变动，主要是子公司福建三齿期末持有的兴业银行股票按公允价值计量减少。

　　P、 未分配利润的变动，主要是当年实现的经营盈余及分配2009年度现金股利3000万元。

　　3.1.2 利润表增减变化情况及简要分析：

　　单位:元

　　项 目 报告期

　　1-9月累计数 上年同期

　　1-9月累计数 增减额 变动比例

　　营业收入 515,493,324.09 324,342,935.86 191,150,388.23 58.93%

　　营业成本 371,365,143.18 231,034,014.63 140,331,128.55 60.74%

　　营业税金及附加 3,564,432.87 2,314,599.16 1,249,833.71 54.00%

　　期间费用 67,139,420.72 48,584,146.59 18,555,274.13 38.19%

　　资产减值损失 -75,916.28 -2,637,485.06 2,561,568.78 -97.12%

　　投资收益 387,533.44 9,598,965.83 -9,211,432.39 -95.96%

　　营业外收支净额 10,104,887.59 765,148.46 9,339,739.13 1220.64%

　　利润总额 83,996,306.84 55,411,774.83 28,584,532.01 51.59%

　　所得税费用 13,087,863.58 7,371,940.96 5,715,922.62 77.54%

　　净利润 70,908,443.26 48,039,833.87 22,868,609.39 47.60%

　　、 营业收入的变动，主要是市场需求恢复影响轴承产品销售增加11692万元、齿轮及齿轮箱增加6606万元、汽车配件减少52万元、冶金材料增加142万元、废料及租金收入增加727万元等。

　　B、 营业成本的变动，主要是受营业收入增长的影响；其中：轴承产品增加7949万元、齿轮及齿轮箱增加5605万元、汽车配件增加36万元、冶金材料增加81万元、废料及租金成本增加362万元。

　　C、 营业税金及附加的变动，主要是销售回升，而存货储备增加与设备抵扣增值税增加导致增值税负率下降的影响。

　　D、 期间费用的变动，主要是受营业收入上升，相应与销售活动相关的运输、包装等变动费用增加，而受部分费用支出的固定性影响，实际费用率水平下降。

　　E、 资产减值损失的变动，主要是报告期应收账款增加及账龄结构变动影响提取坏账准备增加及部分提取减值的存货出售转出。

　　F、 投资收益的变动，主要是上年同期出售部分兴业银行股票。

　　G、 营业外收支净额的变动，主要是报告期收到的政府补助及闽发证券清算赔偿款转入增加。

　　H、 利润总额的变动，主要是营业收入回升，及规模效益影响费用率水平下降与政府补助增加等综合影响。

　　I、 所得税费用的变动，主要是受利润总额上升的影响。

　　J、 净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。

　　3.1.3 现金流量变化情况及简要分析：

　　单位:元

　　项 目 报告期 上年同期 增减额 变动比率

　　（%）

　　经营活动产生现金流量净额 103,388,959.21 7,431,184.09 95,957,775.12 1,291.29

　　投资活动产生的现金流量净额 -33,192,373.20 -37,190,888.10 3,998,514.90 10.75

　　筹资活动产生的现金流量净额 -80,997,075.25 -37,147,748.70 -43,849,326.55 -118.04

　　、经营活动产生现金流量净额的变动，主要是受市场回暖，营业收入增长相应的货款回笼增加；及政府补助项目收入增加；而规模扩大相应的材料、人工、税费等支出也增加及扩大以汇票采购材料量，导致经营活动现金流出增加额小于流入增加额。

　　B、投资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期出售股票取得的投资收益减少，及以现金投入的固定资产购建支出减少等，导致投资活动现金流入减少额小于流入减少额。

　　C、筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期偿还流动资金借款增加。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 不适用

　　3.2.1 公司控股股东漳州市机电投资有限公司持有本公司31.39％国有股权无偿划转漳州片仔癀集团已获得国务院国资委批准，有待中国证监会审核并同意豁免漳州片仔癀集团要约收购后生效。

　　3.2.2 根据公司四届十五次董事会决议，公司以现金31,541,150万元购买控股股东漳州市机电投资有限公司五宗土地使用权和2宗房产等资产的交易事项。目前，交易对手方漳州市机电投资有限公司已按地方政府的要求缴纳了相关税金，资产权属过户手续正在办理过程中。

　　3.2.3 兴业证券股份有限公司于2010年10月13日发行上市，公司持有兴业证券1.58％股权计30,511,000股，将依据相关会计政策的规定，根据兴业证券的市场价调整账面价值，价值变动记入公司资本公积；日后，公司将根据《国有股充实社保基金实施办法》的要求，按规定的比例办理部分国有股权划转社保基金。

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　适用 √不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　3.5 报告期内现金分红政策的执行情况

　　2009年度公司现金分配及资本公积金转增股本方案〔向全体股东每10股派发1.00元（含税）〕于2010年6月28日落实完毕；公司五届二次董事会审议决定公司2010 年半年度利润不分配、也不实施资本公积金转增股本。

　　福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

　　法定代表人:

　　2010年10月27日